С 1 января 2026 года самозанятые — плательщики НПД — получат возможность добровольно застраховаться на случай временной нетрудоспособности. Федеральные законы от 15.12.2025 № 456-ФЗ и № 455-ФЗ устанавливают экспериментальный механизм страхования на 2026-2028 годы с выбором страховой суммы 35 000 или 50 000 рублей и правом на пособие после 6 месяцев непрерывной уплаты взносов. Законы предусматривают систему скидок до 30% при отсутствии больничных и надбавок при превышении выплат над страховой суммой.
Параметры добровольного страхования для плательщиков НПД
Самозанятые могут выбрать один из двух размеров страховой суммы, которая определяет размер будущего пособия по временной нетрудоспособности.
Федеральный закон № 456-ФЗ предусматривает два варианта страховых сумм: 35 000 рублей или 50 000 рублей. Выбранная сумма становится базой для расчета пособия при временной нетрудоспособности.
Страховые суммы индексируются пропорционально росту МРОТ. При повышении минимального размера оплаты труда страховая сумма автоматически корректируется, что защищает покупательную способность будущих выплат.
Изменение выбранного размера страховой суммы возможно только один раз в 12 месяцев. Это требование обеспечивает стабильность системы и предсказуемость финансовых обязательств застрахованных лиц.
Экспериментальный режим добровольного страхования действует с 1 января 2026 года по 31 декабря 2028 года. По итогам эксперимента будет принято решение о дальнейшем развитии механизма страхования самозанятых.
Условия получения пособия по временной нетрудоспособности
Право на получение пособия возникает через 6 месяцев непрерывной уплаты взносов, а размер пособия зависит от продолжительности участия в системе страхования.
Право на пособие возникает по истечении 6 месяцев непрерывной уплаты страховых взносов. Пропуск платежа прерывает период и обнуляет накопленный срок для возникновения права.
Размер пособия определяется через расчет среднего заработка, который принимается равным определенному проценту от выбранной страховой суммы. Федеральный закон № 255-ФЗ применяется с учетом особенностей, установленных Законом № 456-ФЗ.
Средний заработок для исчисления пособия:
⒈ 70% от страховой суммы — для застрахованных лиц, уплачивающих страховые взносы от 6 до 12 месяцев подряд
⒉ 100% от страховой суммы — для застрахованных лиц, уплачивающих взносы 12 и более календарных месяцев подряд
Продолжительность выплаты пособия и условия его предоставления соответствуют общим правилам Закона № 255-ФЗ. Пособие выплачивается за весь период нетрудоспособности согласно выданному листку нетрудоспособности.
Расчет пособия при разных периодах уплаты взносов
Ситуация 1: Уплата взносов 8 месяцев
Самозанятый выбрал страховую сумму 35 000 рублей и уплачивает взносы 8 месяцев. При наступлении временной нетрудоспособности продолжительностью 10 календарных дней:
Средний заработок: 70% × 35 000 руб. = 24 500 руб.
Среднедневной заработок: 24 500 руб. / 30 дней = 816,67 руб.
Пособие за 10 дней: 816,67 руб. × 10 дней = 8 166,70 руб.
Ситуация 2: Уплата взносов 14 месяцев
Самозанятый выбрал страховую сумму 50 000 рублей и уплачивает взносы 14 месяцев. При наступлении временной нетрудоспособности продолжительностью 10 календарных дней:
Средний заработок: 100% × 50 000 руб. = 50 000 руб.
Среднедневной заработок: 50 000 руб. / 30 дней = 1 666,67 руб.
Пособие за 10 дней: 1 666,67 руб. × 10 дней = 16 666,70 руб.
Система скидок и надбавок к страховым взносам
Закон устанавливает финансовые стимулы для застрахованных лиц через механизм скидок при отсутствии страховых случаев и надбавок при превышении выплат над страховой суммой.
Скидки к ежемесячному платежу предоставляются застрахованным лицам, которые не получали пособия по временной нетрудоспособности на протяжении установленных периодов:
⒈ Скидка 10% — при уплате взносов более 18 месяцев подряд без получения больничных
⒉ Скидка 30% — при уплате взносов более 24 месяцев подряд без получения больничных
Скидка применяется к размеру ежемесячного платежа и действует до момента наступления страхового случая.
Надбавки к страховым взносам устанавливаются в случае превышения размера выплаченного страхового обеспечения над размером страховой суммы:
⒈ Надбавка 10% к ежемесячному платежу в течение следующих 6 месяцев — при превышении выплат за 12 месяцев над страховой суммой
⒉ Надбавка 30% к ежемесячному платежу в течение следующих 6 месяцев — при превышении выплат за 6 месяцев над страховой суммой
Применение скидок и надбавок в практических ситуациях
Пример 1: Скидка 10% при длительной уплате без больничных
Самозанятый уплачивает страховые взносы 20 месяцев подряд, страховая сумма 35 000 рублей. За весь период не оформлял больничные листы. Базовый ежемесячный взнос составляет 1 500 рублей.
Применение скидки: 1 500 руб. – (1 500 руб. × 10%) = 1 500 руб. – 150 руб. = 1 350 руб.
Экономия за месяц: 150 руб.
Годовая экономия: 150 руб. × 12 месяцев = 1 800 руб.
Пример 2: Надбавка 30% при превышении выплат
Самозанятый за 6 месяцев получил выплаты по больничным на сумму 55 000 рублей при страховой сумме 50 000 рублей. Превышение составляет 5 000 рублей.
Базовый ежемесячный взнос: 2 000 руб.
Применение надбавки: 2 000 руб. + (2 000 руб. × 30%) = 2 000 руб. + 600 руб. = 2 600 руб.
Увеличение платежа на 6 месяцев: 600 руб. × 6 = 3 600 руб.
Изменения в порядке финансирования экспериментов по страхованию
Федеральный закон № 455-ФЗ дополняет Закон № 255-ФЗ положениями о правовом регулировании экспериментальных механизмов социального страхования.
Закон № 255-ФЗ дополнен нормами о проведении экспериментов в сфере социального страхования на случай временной нетрудоспособности. Это позволяет законодательно оформить правоотношения, возникающие в ходе экспериментальных проектов.
Установлен порядок регулирования правоотношений участников экспериментов. Специальные федеральные законы определяют условия участия, права и обязанности застрахованных лиц, порядок уплаты взносов и получения страхового обеспечения.
Закреплен механизм финансирования расходов на выплату страхового обеспечения, предусмотренного экспериментами. Финансовое обеспечение производится в порядке, установленном федеральными законами об экспериментах, что обеспечивает устойчивость системы.
Используемые нормативные акты
Федеральный закон от 15.12.2025 № 456-ФЗ
Федеральный закон от 15.12.2025 № 455-ФЗ
Федеральный закон от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»
Вопросы по применению изменений
Когда можно начать уплачивать взносы и получить первое пособие?
Уплату страховых взносов можно начать с 1 января 2026 года. Право на получение пособия по временной нетрудоспособности возникает через 6 месяцев непрерывной уплаты взносов — то есть с июля 2026 года при условии начала участия с января. Федеральный закон № 456-ФЗ устанавливает обязательность непрерывного периода уплаты для возникновения права на страховое обеспечение. Рекомендуется начать уплату взносов с первого месяца действия эксперимента для получения права на пособие в минимальные сроки.
Можно ли изменить страховую сумму с 35 000 на 50 000 рублей до истечения 12 месяцев?
Изменение страховой суммы до истечения 12 месяцев невозможно. Закон № 456-ФЗ прямо устанавливает ограничение частоты изменения выбранного размера страховой суммы — только один раз в 12 месяцев. Это правило обеспечивает стабильность финансовых обязательств участников системы и предсказуемость расходов на страхование. Необходимо тщательно оценить финансовые возможности и потребности в страховой защите при первоначальном выборе страховой суммы.
Сохранится ли право на пособие при пропуске одного месяца уплаты взносов?
Право на получение пособия не сохраняется при пропуске платежа. Федеральный закон № 456-ФЗ устанавливает условие непрерывности уплаты страховых взносов в течение 6 месяцев для возникновения права на страховое обеспечение. Пропуск одного месячного платежа прерывает период непрерывной уплаты и обнуляет накопленный срок участия в системе страхования. Для восстановления права на пособие потребуется заново сформировать 6-месячный период непрерывных платежей. Контролируйте своевременность уплаты взносов для сохранения страховой защиты.
Как рассчитывается скидка 10% при уплате 18 месяцев без больничных?
Скидка 10% применяется к размеру ежемесячного страхового взноса. При уплате взносов более 18 месяцев подряд без получения пособий по временной нетрудоспособности застрахованное лицо получает право на уменьшение ежемесячного платежа на 10% от его базового размера. Механизм скидок установлен Законом № 456-ФЗ как финансовый стимул для длительного участия в системе страхования без обращений за выплатами. Скидка действует до момента наступления первого страхового случая, после чего размер взноса возвращается к базовому уровню. Учитывайте возможность получения скидки при планировании расходов на добровольное страхование.
