Гарантии и статус:
- Члены СРО аудиторов "Содружество" (ОРНЗ 12006113218)
- Страхование ответственности на 15 млн руб.
5 бизнес-ситуаций для налового аудита
Проверенная экспертиза
- ТОП-3 в рейтинге Новосибирской области
- Членство в СРО аудиторов "Содружество"
- Страхование ответственности на 15 млн руб
Смена руководства или главного бухгалтера
Проверяем состояние учета после предыдущей команды.
Корректность ведения учета предыдущей командой: полнота проведения первичных документов, соответствие учетной политики законодательству, правильность отражения расходов по периодам и актуальность договоров с контрагентами.
Выявление налоговых рисков текущего периода: корректность применения ставок и расчета НДС, обоснованность распределения расходов, проверка контрагентов на налоговые риски и соответствие применения льгот требованиям.
Анализ полноты документации: наличие оригиналов документов и их правильное оформление, проведение сверок с контрагентами, соответствие данных бухгалтерского и налогового учета.
Проверка правильности расчетов: корректность базы для начисления страховых взносов, обоснованность льготных тарифов, правильность учета представительских и командировочных расходов.
- Полный отчет о состоянии учета с конкретными нарушениями
- План устранения ошибок с указанием сроков и ответственных
- Защиту от субсидиарной ответственности при смене руководства
Подготовка к налоговой проверке
Проверка правильности исчисления налогов: корректность определения момента признания доходов и расходов, правильность учета курсовых разниц, соблюдение нормирования расходов и корректность учета основных средств.
Анализ полноты налоговых деклараций: соответствие данных между декларациями разных налогов, сверка показателей бухучета с декларациями, корректность переноса убытков и правильность заполнения деклараций по НДС.
Обоснованность права на вычеты и льготы: наличие документов для вычета НДС, проверка документов от контрагентов, корректность определения периода применения вычетов и правильность оформления возвратов.
Качество первичной документации: соответствие документов требованиям законодательства, корректность внесения исправлений, наличие подписей уполномоченных лиц и комплектность пакетов документов.
- Готовые документы для предоставления проверяющим
- Минимизацию доначислений и штрафов при проверке ФНС
- Стратегию защиты при спорных вопросах с налоговой
Подготовка к продаже бизнеса
Формируем объективную картину для покупателя.
Проверяем достоверность финансовой отчетности: оценка активов по справедливой стоимости, анализ дебиторской задолженности и созданных резервов, показатели ликвидности компании.
Выявляем скрытые обязательства: полнота задолженности перед контрагентами, риски по судебным спорам, потенциальные претензии налоговых органов и проблемные договоры.
Оцениваем качество активов: подтверждение прав собственности, риски обесценения, ликвидность запасов и структуру дебиторки, права на интеллектуальную собственность.
Анализируем налоговые риски для покупателя: налоговое планирование прошлых периодов, риски доначислений, операции с проблемными контрагентами и соответствие требованиям трансфертного ценообразования.
- Достоверную финансовую отчетность для инвесторов
- Повышение стоимости компании на 15-30%
- Ускорение процесса продажи за счет прозрачности данных
Смена системы налогообложения
Рассчитываем оптимальный переход между налоговыми режимами.
Анализ текущей налоговой нагрузки: расчет фактической ставки налогов, оценка эффективности применяемого режима, анализ структуры доходов и расходов для определения оптимального режима налогообложения.
Расчет последствий перехода: сравнение налоговой нагрузки при УСН/ОСН/ЕСХН, оценка влияния на НДС при смене режима, расчет переходного периода и возможных доначислений при смене режима.
Подготовка документов для перехода: составление уведомлений о переходе на новый режим, корректировка учетной политики под новые требования, подготовка промежуточной отчетности за период до смены режима.
Сопровождение процедуры смены: контроль соблюдения сроков подачи уведомлений, проверка правильности ведения учета в переходном периоде, консультации по особенностям нового режима налогообложения.
- Расчет налоговой нагрузки при переходе на УСН/ОСН/ЕСХН
- План перехода с минимизацией доначислений
- Подготовка уведомлений и документов для ФНС
Применение налоговых льгот и вычетов
Проверяем правомерность льгот, находим неиспользованные возможности.
Анализ применяемых льгот: проверка соответствия деятельности условиям льготирования, анализ правильности применения льготных ставок по налогу на прибыль и НДС, контроль соблюдения ограничений и требований для сохранения права на льготы.
Поиск дополнительных возможностей: выявление неиспользованных льгот по региональным и федеральным налогам, анализ права на вычеты по НДС при экспорте и капитальном строительстве, проверка возможности применения льгот по налогу на имущество.
Документальное обоснование: подготовка справок-расчетов для обоснования льгот, составление пояснений к декларациям по спорным вычетам, формирование пакета документов для подтверждения права на льготное налогообложение.
Оптимизация налогового планирования: разработка схем законного применения льгот, планирование операций для максимального использования вычетов, корректировка договоров для соответствия требованиям льготного режима.
- Анализ права на льготы согласно НК РФ
- Расчет дополнительных вычетов по НДС и налогу на прибыль
- Документальное обоснование применения льгот
Анализируем все направления налогового учета
Налоговые декларации и расчеты
Проверяем правильность заполнения деклараций по всем налогам, соответствие данным учета, своевременность подачи. Выявляем ошибки до проверки ФНС.
Первичные документы
Анализируем договоры, акты, счета-фактуры, УПД на предмет правильности оформления. Проверяем соответствие требованиям НК РФ и обоснованность операций.
Налоговая база и вычеты
Исследуем корректность формирования налоговой базы, применения ставок, льгот и вычетов. Находим неиспользованные возможности снижения налогов.
Учетная политика
Оцениваем соответствие учетной политики законодательству и специфике бизнеса. Проверяем последовательность применения выбранных методов учета.
Взаиморасчеты с бюджетом
Изучаем акты сверки с ФНС и фондами. Выявляем переплаты для возврата и недоимки, требующие урегулирования до проверки.
Риски по контрагентам
Проверяем сделки на предмет добросовестности контрагентов. Оцениваем риски доначислений по необоснованной налоговой выгоде согласно критериям ВАС РФ.
НДС и возмещение
Анализируем правомерность заявленных вычетов, обоснованность возмещения НДС. Проверяем соответствие требованиям статей 171-172 НК РФ.
Налоговые проверки
Изучаем результаты прошлых проверок, переписку с ФНС, требования о пояснениях. Готовим к возможным контрольным мероприятиям на основе анализа рисков.
10 налоговых ошибок, которые находим у 80% клиентов
Стоимость налогового аудита
Для ООО — от 50 000 ₽
• Аудиторское заключение
• 7-14 дней - в зависимости от сложности учета и количества операций
• С выездом или удаленно по всей России
Для АО — от 70 000 ₽
• Аудиторское заключение
• 7-14 дней - в зависимости от сложности учета и количества операций
• С выездом или удаленно по всей России
Что входит в налоговый аудит
Проводим налоговый аудит по программе, адаптированной под налоговые риски вашего бизнеса, с применением федеральных стандартов аудита и методик налогового контроля. Аттестованные аудиторы проверяют налоговый учет, декларации и первичные документы согласно требованиям НК РФ и практике налоговых органов. Объем и глубину проверки определяете самостоятельно исходя из выявленных рисков.
Налоговые декларации и расчеты
Декларации по основным налогам: налог на прибыль согласно статье 289 НК РФ, НДС по статье 174 НК РФ и налог на имущество по статье 386 НК РФ, расчеты по страховым взносам (форма РСВ) и НДФЛ (форма 6-НДФЛ) согласно главам 34 и 23 НК РФ, декларации по транспортному и земельному налогам.
Своевременность и корректность: соблюдение сроков подачи деклараций согласно статьям 174, 289, 386 НК РФ, правильность заполнения форм отчетности, соответствие данных регистрам налогового учета по статье 314 НК РФ.
Регистры налогового учета
Документооборот по НДС: книги покупок и продаж в соответствии с постановлением Правительства №1137, журналы учета счетов-фактур по статье 169 НК РФ, правомерность заявленных вычетов согласно статьям 171-172 НК РФ, обоснованность возмещения НДС из бюджета.
Налог на прибыль: регистры налогового учета согласно статье 314 НК РФ, правильность формирования налоговой базы по главе 25 НК РФ, применение льгот и вычетов, учет доходов и расходов по статьям 249-269 НК РФ.
Первичные документы и операции
Обоснованность операций: первичные документы по статье 54.1 НК РФ, договоры и их налоговые последствия, счета-фактуры и УПД согласно статье 169 НК РФ, документооборот по командировкам и представительским расходам.
Операции с повышенными рисками: сделки с взаимозависимыми лицами по разделу V.1 НК РФ, контролируемые сделки согласно статье 105.14 НК РФ, операции с “проблемными” контрагентами, валютные операции по валютному законодательству.
Взаиморасчеты с бюджетом
Состояние расчетов: акты сверки с ФНС и внебюджетными фондами, выявление переплат для возврата, недоимки и пени по налогам, правильность зачета переплат согласно статье 78 НК РФ.
Налоговые споры: анализ требований о доплате налогов, возражения на акты проверок, апелляционные жалобы согласно главе 19 НК РФ, представление интересов в налоговых органах.
Отраслевые особенности налогообложения
Учитываем специфику бизнеса: торговля (НДС при экспорте-импорте, торговая наценка), производство (налог на прибыль в производстве, амортизация по группам ОС), строительство (НДС в строительстве, подрядные работы), услуги (налогообложение услуг, авансы), сельское хозяйство (ЕСХН, субсидии по ПБУ 13/2000).
Проблемные участки: операции с высокими налоговыми рисками, льготы по региональным налогам, ввоз товаров из ЕАЭС, цифровые услуги согласно статье 174.2 НК РФ.
Получите экспертное заключение по налоговым рискам
Проводим налоговый аудит по индивидуальной программе под ваши риски. Аттестованные аудиторы с опытом 15+ лет проверяют налоговый учет по критериям ФНС и судебной практике. Член СРО “Содружество” с правом проведения аудита по всей России. Выдаем детальное заключение с конкретными рекомендациями по устранению нарушений. Ответственность застрахована на 15 млн рублей.
Как выполняется налоговый аудит
Подготовка и согласование объема работ
• Расчет стоимости аудиторских услуг
• Согласование сроков аудиторской проверки
• Заключение договора на аудит
РЕЗУЛЬТАТ:
✓ Фиксированная стоимость аудиторских услуг
✓ Четкий график проведения проверки
✓ Персональный аудитор для вашей компании
Проведение аудита
• Проверяем правильность исчисления налоговой базы по всем налогам
• Выявляем неиспользованные налоговые льготы и вычеты
• Оцениваем правомерность применяемых налоговых схем
• Проверяем корректность заполнения деклараций
• Анализируем договоры с контрагентами на предмет налоговых рисков
• Оцениваем правильность возмещения НДС и других налогов
• Проводим комплексную оценку налоговых рисков
• Выявляем потенциальные нарушения до их обнаружения налоговыми органами
РЕЗУЛЬТАТ:
✓ Полный анализ налогового учета и отчетности
✓ Выявление всех налоговых рисков и несоответствий
✓ Оценка возможной суммы доначислений
✓ Выявление неиспользованных возможностей оптимизации
✓ Подготовка предварительного заключения
Аудиторское заключение и разработка плана улучшений
• Подготовка детальных рекомендаций по ведению учета
• Согласование плана исправлений ошибок
• Консультации по их исправлению
РЕЗУЛЬТАТ:
✓ Официальное аудиторское заключение
✓ Письменный отчет аудитора по всем выявленным нарушениям
✓ Рекомендации по оптимизации учета
✓ План исправления ошибок в учете
Сопровождение после аудита
• Защита интересов при проверках контролирующих органов
РЕЗУЛЬТАТ:
✓ Защита от налоговых рисков
✓ Поддержка при проверках
✓ Актуальные консультации по учету
Рисков выявляем при аудите
Получаете план защиты от налоговых рисков
Аудиторское заключение
Официальный документ о налоговых рисках с выводами аудиторов по международным стандартам
Детальный
отчет
Перечень налоговых нарушений с оценкой сумм доначислений по каждому риску
Образцы
документов
Готовые ответы на требования ФНС и документы для защиты позиции
Консультационная поддержка
Сопровождение при взаимодействии с ФНС в течение 3 месяцев
Соответствие стандартам
Документы составляются по стандартам аудита
Конфиденциальность
Результаты доступны только руководству компании
Получить аудиторское заключение по налогам?
Что получаете при работе с нами?
Аудит проводят аттестованные аудиторы с опытом 15+ лет. Находим нарушения до проверки ФНС. Защищаем ваши интересы через членство в СРО и страхование ответственности на 15 млн рублей.
Публичные клиенты, для которых проводим аудиторские проверки
Познакомьтесь с нашими лидерами
Налоговый аудит от аттестованных экспертов
Экспертиза в налоговом аудите
Проверяем налоговые риски для защиты от доначислений ФНС — от экспресс-диагностики до комплексного анализа согласно критериям налогового контроля.
Профессиональные гарантии
Профессиональная ответственность застрахована на 15 млн рублей, состоим в СРО “Содружество” , ТОП-3 в рейтинге Новосибирской области
Получите налоговое экспертное заключение от аудиторской фирмы из ТОП-150
Фиксированные сроки
7-14 дней. Четкий график работы с промежуточными отчетами
100% выявление рисков
Находим налоговые нарушения до проверки ФНС. Все аудиторы имеют действующие аттестаты. Применяем методики, основанные на критериях налогового контроля.
География работы — вся Россия с выездом или удаленно
регионов
региона
региона
Финансовые гарантии
15 млн рублей страхование ответственности ИНГОССТРАХ. Член СРО “Содружество” с правом проведения аудита по всей России.
Частые вопросы о налоговом аудите
Что такое налоговый аудит?
Налоговый аудит — это независимая проверка соблюдения налогового законодательства для выявления рисков доначислений и штрафов. Инициативный налоговый аудит проводится аттестованными аудиторами для защиты бизнеса от претензий ФНС и оптимизации налоговой нагрузки.
Налоговый аудит включает:
- Проверку правильности исчисления налогов (НДС, налог на прибыль, налог на имущество)
- Анализ налоговых деклараций и расчетов
- Оценку налоговых рисков и обоснованности вычетов
- Проверку первичных документов и регистров налогового учета
- Анализ сделок с контрагентами на предмет налоговой выгоды
Налоговый аудит обязательный или нет?
Налоговый аудит НЕ является обязательным в отличие от аудита бухгалтерской отчетности. Это добровольная проверка, которую компании заказывают для защиты от налоговых рисков.
Отличия от обязательного аудита:
- Налоговый аудит — проверка соблюдения НК РФ, выявление рисков доначислений
- Обязательный аудит — подтверждение достоверности бухгалтерской отчетности по ФЗ-307
Налоговый аудит рекомендуется проводить:
- При подготовке к налоговой проверке ФНС
- После смены главного бухгалтера или учетной политики
- При реорганизации или смене видов деятельности
- Для оптимизации налогообложения в рамках закона
Когда нужен налоговый аудит?
Налоговый аудит особенно важен в следующих ситуациях:
Подготовка к налоговой проверке:
- Получено уведомление о выездной проверке ФНС
- Проводится камеральная проверка с требованиями пояснений
- Включение в план проверок налогового органа
Кадровые изменения:
- Смена главного бухгалтера или финансового директора
- Изменение руководства компании
- Аутсорсинг бухгалтерских услуг
Изменения в бизнесе:
- Реорганизация или ликвидация предприятия
- Смена системы налогообложения (ОСН, УСН, ЕСХН)
- Расширение деятельности или открытие филиалов
Налоговое планирование:
- Оптимизация налоговой нагрузки
- Применение налоговых льгот и преференций
- Анализ налоговых последствий сделок
Кто может проводить налоговый аудит?
Налоговый аудит могут проводить аттестованные аудиторы, состоящие в саморегулируемых организациях (СРО) аудиторов.
Требования к аудиторам:
- Действующий квалификационный аттестат аудитора
- Членство в СРО аудиторов (у нас — СРО “Содружество”)
- Повышение квалификации каждые 3 года
- Страхование профессиональной ответственности
Наши преимущества:
- 100% штатных аудиторов с действующими аттестатами
- Средний опыт работы 15+ лет в налогообложении
- ТОП-3 в рейтинге аудиторских компаний Новосибирской области
- Страхование ответственности на 15 млн рублей в ИНГОССТРАХ
Индивидуальные предприниматели и консультанты без аттестатов НЕ МОГУТ проводить аудит и выдавать аудиторские заключения.
Сколько стоит налоговый аудит?
Стоимость налогового аудита зависит от объема проверки и сложности налогового учета.
Факторы ценообразования:
- Годовой оборот компании и размер бизнеса
- Система налогообложения (ОСН, УСН, ЕСХН, ПСН)
- Количество налогов и сложность операций
- Период проверки и объем документооборота
- Срочность выполнения работ
Стоимость налогового аудита:
- Базовый аудит — от 50 000 рублей
- Расширенный аудит — от 70 000 рублей
- Комплексный аудит — от 120 000 рублей
Точную стоимость рассчитываем индивидуально после анализа документов. Цена фиксируется в договоре без дополнительных доплат.
Сколько времени занимает налоговый аудит?
Налоговый аудит занимает от 7 до 14 рабочих дней в зависимости от объема проверки.
Сроки проведения:
- Экспресс-аудит — 3-5 рабочих дней
- Стандартный аудит — 7-10 рабочих дней
- Комплексный аудит — 10-14 рабочих дней
Этапы налогового аудита:
- Планирование и согласование программы (1-2 дня)
- Проведение аудиторских процедур (5-10 дней)
- Подготовка аудиторского заключения (2-3 дня)
График работ согласовываем при заключении договора. Промежуточные результаты предоставляем каждые 2-3 дня.
Какие документы нужны для налогового аудита?
Для проведения налогового аудита необходим следующий пакет документов:
Налоговая отчетность:
- Декларации по налогу на прибыль, НДС, налогу на имущество
- Расчеты по страховым взносам (РСВ)
- Справки о доходах и НДФЛ (6-НДФЛ)
- Декларации по транспортному и земельному налогам
Регистры налогового учета:
- Книги покупок и продаж по НДС
- Журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур
- Регистры налогового учета по налогу на прибыль
- Оборотно-сальдовые ведомости
Первичные документы:
- Договоры с контрагентами
- Счета-фактуры и универсальные передаточные документы (УПД)
- Акты выполненных работ и накладные
- Банковские выписки и кассовые документы
Дополнительные документы:
- Учетная политика для целей налогообложения
- Акты сверки с ФНС и внебюджетными фондами
- Документы по налоговым проверкам (при наличии)
- Переписка с налоговыми органами
Полный перечень документов согласовываем индивидуально в зависимости от специфики деятельности.
Как проходит налоговый аудит?
Налоговый аудит проводится в несколько этапов согласно федеральным стандартам аудиторской деятельности.
Этап 1. Планирование аудита (1-2 дня):
- Изучение деятельности компании и налоговых рисков
- Разработка программы аудита под специфику бизнеса
- Определение существенности и аудиторского риска
- Согласование состава проверяемых налогов
Этап 2. Выполнение аудиторских процедур (5-10 дней):
- Проверка правильности исчисления налоговой базы
- Анализ обоснованности применения вычетов и льгот
- Сверка данных налогового и бухгалтерского учета
- Тестирование налоговых расчетов и проводок
Этап 3. Завершение аудита (2-3 дня):
- Анализ выявленных нарушений и оценка рисков
- Подготовка аудиторского заключения
- Разработка рекомендаций по устранению нарушений
- Презентация результатов руководству
Аудит может проводиться как в офисе клиента, так и дистанционно через защищенные каналы связи.
Можно ли провести налоговый аудит удаленно?
Да, налоговый аудит можно провести дистанционно с использованием современных IT-технологий.
Дистанционный налоговый аудит включает:
- Передачу документов через защищенные каналы связи
- Видеоконференции с руководством и главным бухгалтером
- Онлайн-доступ к учетным системам (1С, SAP и др.)
- Электронные подписи документов
Преимущества удаленного аудита:
- Экономия времени на выезды аудиторов
- Возможность работы с компаниями из любых регионов
- Непрерывность проверки без отвлечения сотрудников
- Снижение стоимости аудиторских услуг
Гарантии безопасности:
- Шифрование каналов передачи данных
- Соглашение о конфиденциальности (NDA)
- Использование сертифицированных средств защиты информации
- Оперативная связь с аудитором в рабочее время
Формат проведения аудита (очный/дистанционный) выбираете самостоятельно.
Что получите после налогового аудита?
По результатам налогового аудита вы получаете комплект документов для защиты от претензий ФНС.
Аудиторское заключение:
- Официальный документ о состоянии налогового учета
- Выводы о соблюдении требований НК РФ
- Оценка налоговых рисков и их влияние на бизнес
Детальный отчет:
- Перечень выявленных нарушений с указанием статей НК РФ
- Расчет потенциальных доначислений по каждому нарушению
- Анализ налоговых позиций с учетом судебной практики
Практические рекомендации:
- План устранения выявленных нарушений
- Готовые формы для подачи уточненных деклараций
- Образцы документов для защиты налоговых позиций
Консультационная поддержка:
- Разъяснения по внедрению рекомендаций (3 месяца)
- Помощь в подготовке ответов на требования ФНС
- Сопровождение при налоговых проверках
Все документы соответствуют федеральным стандартам аудита и принимаются банками, инвесторами, контрагентами.
Какие гарантии при налоговом аудите?
Мы предоставляем полный комплекс гарантий качества и безопасности налогового аудита.
Профессиональные гарантии:
- Страхование ответственности на 15 млн рублей в ИНГОССТРАХ
- Членство в СРО аудиторов “Содружество” (ОРНЗ 12006113218)
- 100% аттестованных аудиторов с опытом 15+ лет
- ТОП-3 в рейтинге аудиторских компаний Новосибирской области
Финансовые гарантии:
- Фиксированная стоимость в договоре без доплат
- Возмещение расходов при нарушении сроков
- Прозрачное ценообразование с детализацией работ
Гарантии качества:
- Соблюдение федеральных стандартов аудиторской деятельности
- Многоуровневый контроль качества проверки
- Письменные рекомендации по каждому нарушению
Гарантии конфиденциальности:
- Соглашение о неразглашении информации (NDA)
- Защита коммерческой тайны согласно ФЗ-98
- Ограниченный доступ к документам компании
Все обязательства закрепляются в договоре на оказание аудиторских услуг.
Зачем нужен налоговый аудит?
Налоговый аудит необходим для защиты бизнеса от налоговых рисков и оптимизации налогообложения в рамках закона.
Защита от доначислений ФНС:
- Выявление нарушений до налоговой проверки
- Подготовка обоснований налоговых позиций
- Предотвращение штрафов и пеней по налогам
- Снижение рисков доначислений на 60-80%
Оптимизация налогообложения:
- Поиск неиспользованных налоговых льгот
- Анализ возможностей применения вычетов
- Корректировка учетной политики
- Планирование налоговых последствий сделок
Подготовка к проверкам:
- Готовые ответы на типовые требования ФНС
- Пакет документов для защиты налоговых позиций
- Анализ рисков по 12 критериям отбора для проверок
- Сопровождение при взаимодействии с налоговыми органами
Повышение инвестиционной привлекательности:
- Подтверждение соблюдения налогового законодательства
- Снижение репутационных рисков
- Документы для банков и инвесторов
Налоговый аудит — это инвестиция в безопасность и развитие бизнеса.
Проверки персонала и сделок
Проверяем работу ключевых сотрудников и готовим экспертизу для сделок.
Выявляем нарушения в работе главного бухгалтера, оцениваем кадровые
риски, проводим Due Diligence при покупке бизнеса. Защищаете компанию
от ошибок персонала и принимаете взвешенные решения при сделках.
