С 1 октября 2025 года субъекты малого и среднего предпринимательства, а также самозанятые получают право требовать от банков предоставления кредитных каникул сроком до шести месяцев раз в пять лет независимо от финансового положения и отраслевой принадлежности. Право распространяется на кредиты в пределах установленных лимитов: для микропредприятий – до 60 млн рублей, малых предприятий – до 400 млн рублей, средних предприятий – до 1 млрд рублей, самозанятых – до 10 млн рублей. Механизм действует для договоров кредита и займа, заключенных с 1 марта 2024 года, при этом проценты в период каникул продолжают начисляться с различными условиями погашения для разных категорий заемщиков.
Условия предоставления кредитных каникул
Право на кредитные каникулы предоставляется всем категориям МСП и самозанятым без привязки к финансовому состоянию или отраслевой принадлежности.
Новый механизм охватывает четыре категории заемщиков с дифференцированными лимитами кредитования:
⒈ Микропредприятия – кредиты до 60 млн рублей
⒉ Малые предприятия – кредиты до 400 млн рублей
⒊ Средние предприятия – кредиты до 1 млрд рублей
⒋ Самозанятые граждане – кредиты до 10 млн рублей
Периодичность использования права составляет один раз в пять лет с максимальной продолжительностью каникул до шести месяцев . Указанные лимиты действуют до момента установления новых размеров Правительством РФ.
Закон распространяется на правоотношения по договорам кредита и займа, заключенным с 1 марта 2024 года , что позволяет применить механизм к уже действующим кредитным обязательствам.
Исключения из механизма каникул
Законодатель исключил из действия механизма определенные виды кредитов и категории заемщиков для предотвращения злоупотреблений.
Исключенные типы кредитных продуктов
Механизм кредитных каникул не применяется к следующим видам займов:
- Синдицированные кредиты с несколькими заемщиками или кредиторами
- Займы, выданные в рамках государственных программ поддержки
- Кредиты через государственные микрофинансовые организации
- Займы от некоммерческих МФО
- Кредиты от МФО, являющихся субъектами МСП
Исключенные категории заемщиков
Право на каникулы не предоставляется следующим организациям:
- Банкам и кредитным организациям
- Страховым организациям (исключение – потребительские кооперативы)
- Инвестиционным и пенсионным фондам
- Ломбардам
- Участникам игорного бизнеса
Ситуации, исключающие предоставление каникул
Банк вправе отказать в предоставлении кредитных каникул при нахождении заемщика в процессе:
⒈ Реорганизации предприятия
⒉ Ликвидации организации
⒊ Процедуры банкротства
Особенности начисления процентов в период каникул
Проценты по кредитному договору продолжают начисляться в течение всего льготного периода с различным порядком погашения для разных категорий МСП.
Порядок для микропредприятий, малых предприятий и самозанятых
Для микропредприятий, малых предприятий и самозанятых граждан действует льготный механизм капитализации процентов:
- Проценты начисляются согласно кредитному договору
- Ежемесячно начисленные проценты включаются в сумму основного долга
- Погашение капитализированных процентов происходит после окончания каникул
Порядок для средних предприятий
Для средних предприятий установлен менее льготный режим:
- Проценты начисляются в обычном порядке
- Заемщик обязан ежемесячно уплачивать начисленные проценты
- Отсрочка предоставляется только по погашению основного долга
Требования по обеспечению кредита
Закон закрепляет дополнительную обязанность заемщика по предоставлению нового обеспечения в случае окончания срока действия независимой гарантии в период кредитных каникул.
Практические последствия для МСП
Введение механизма кредитных каникул создает новые возможности для антикризисного управления денежными потоками субъектов МСП.
Планирование денежных потоков
Новые возможности позволяют предпринимателям:
- Оптимизировать кассовые разрывы в периоды сезонного снижения доходов
- Направить высвобожденные средства на развитие бизнеса или пополнение оборотного капитала
- Использовать каникулы как инструмент стратегического планирования независимо от финансовых трудностей
Изменения в банковских отношениях
Механизм формирует новую практику взаимодействия с кредитными организациями:
- Банки обязаны предоставить каникулы при соблюдении заемщиком установленных условий
- Отсутствует необходимость доказательства финансовых затруднений
- Процедура обращения за каникулами становится стандартизированной и гарантированной
Для средних предприятий механизм менее привлекателен из-за необходимости продолжать платить проценты, что ограничивает эффект от отсрочки по основному долгу.
Используемые нормативные акты
Федеральный закон от 31 июля 2025 г. N 276-ФЗ
Вопросы по применению изменений
Можно ли воспользоваться кредитными каникулами по нескольким кредитам одновременно?
Закон не содержит ограничений по количеству кредитных договоров, по которым можно одновременно получить каникулы. Ограничение касается только периодичности – один раз в пять лет и максимальных сумм кредитов для каждой категории МСП. Если у заемщика несколько кредитов в пределах установленного лимита, он может обратиться за каникулами по всем договорам.
Как рассчитывается пятилетний период между предоставлениями каникул?
Пятилетний период исчисляется с момента окончания предыдущих кредитных каникул. Если предприниматель воспользовался каникулами с января по март 2026 года, следующее обращение возможно не ранее марта 2031 года. Смена организационно-правовой формы или статуса МСП не влияет на исчисление периода.
Распространяется ли право на каникулы на кредиты, полученные до 1 марта 2024 года?
Механизм кредитных каникул применяется только к договорам кредита и займа, заключенным с 1 марта 2024 года. Кредитные обязательства, возникшие до указанной даты, не подпадают под действие нового законодательства независимо от срока их погашения.
Может ли банк потребовать досрочного погашения кредита после окончания каникул?
Закон не предоставляет банку дополнительных оснований для досрочного взыскания задолженности в связи с использованием заемщиком права на кредитные каникулы. Требование досрочного погашения возможно только при наступлении обстоятельств, прямо предусмотренных кредитным договором или действующим законодательством.
Как влияют кредитные каникулы на кредитную историю заемщика?
Использование предусмотренного законом права на кредитные каникулы не должно негативно отражаться в кредитной истории заемщика, поскольку представляет собой исполнение обязательств в соответствии с новыми законодательными требованиями. Банки обязаны учитывать законодательный характер меры при формировании кредитных досье.
