Первый аудит по требованию банка: как ООО подготовилось к важной сделке за считаные дни

Ситуация и проблема

ООО, основанное в конце 2019 года, специализируется на предоставлении имущества в аренду. Несмотря на небольшой штат из трех сотрудников, компания достигла серьезных финансовых показателей.

К концу 2021 года на ее балансе числились активы на сумму 420 млн. руб., а годовая выручка составила 150 млн. руб.

Однако руководство не было в курсе, что при таких показателях компания обязана была провести обязательный аудит за 2022 год.

Ситуация стала критичной в ноябре 2023 года, когда ООО подало заявку на долгосрочный кредит в банк для покупки офисных помещений. Среди прочих документов банк запросил аудиторское заключение за 2022 год, которого у компании не было.

Впервые столкнувшись с этим требованием, руководство выяснило, что до конца 2023 года необходимо провести обязательный аудиторскую проверку бухгалтерской отчетности за 2022 год.

Необходимость срочного решения проблемы и потенциальные риски замедлили процесс получения кредита, а банк установил четкий дедлайн — предоставить заключение не позднее 20 декабря 2023 года.

Решение и реализация

ООО обратилось в нашу аудиторскую компанию 5 декабря 2023 года, с просьбой провести аудит в максимально сжатые сроки.

Времени было крайне мало — всего 15 дней до подачи документов в банк и менее месяца до окончания финансового года, когда требовалось подать аудиторское заключение в ФНС.

Мы сразу оценили сложность ситуации и оперативно приступили к работе.

⒈ Формирование команды и планирование.

В первый же день работы была собрана аудиторская группа, которая разработала детальный план действий, распределила обязанности и приступила к проверке бухгалтерской отчетности ООО. В таких условиях важна четкая организация и внимание к каждому этапу, чтобы уложиться в срок без потери качества проверки.

⒉ Проведение аудита.

Мы тщательно проверили все финансовые документы ООО. В ходе аудита не было обнаружено существенных ошибок в бухгалтерской отчетности, но выявились недочеты в налоговых расчетах. Компания занизила НДС и налог на прибыль на общую сумму 532 тыс. руб. Это стало неожиданностью для клиента, но мы сразу же предложили предоставить корректирующие налоговые декларации.

⒊ Корректировка отчетности.

Вместе с командой ООО были подготовлены исправленные налоговые декларации, а сумма недоимки и пеней была оперативно выплачена. Этот шаг позволил минимизировать возможные налоговые санкции.

Результат

⒈ Успешное получение кредита.

Благодаря оперативной аудиторской проверке и подготовке аудиторского заключения, ООО смогло вовремя представить все необходимые документы в банк. Кредит на покупку офисных помещений был одобрен, что позволило компании расширить бизнес и инвестировать полученные средства в новые активы.

⒉ Избежание штрафов и санкций.

Аудиторское заключение было также своевременно подано в ФНС и размещено на Федресурсе, что помогло избежать штрафов за его несвоевременное представление. Если бы компания не успела выполнить эти требования, она могла бы столкнуться с санкциями в виде штрафов за непроведение обязательного аудита.

⒊ Улучшение внутреннего учета.

Проведенная проверка выявила недочеты в налоговой отчетности, что позволило ООО скорректировать свои расчеты и избежать дальнейших проблем с налоговыми органами. Клиент получил исчерпывающие рекомендации по улучшению бухгалтерского и налогового учета, что станет основой для будущего роста и устойчивости бизнеса.

⒋ Снижение налоговых рисков.

Мы помогли клиенту избежать потенциальных доначислений по налогам на сумму 106,4 тыс. руб., что дополнительно снизило финансовые риски компании. Этот опыт также показал клиенту важность регулярного аудита для предотвращения подобных проблем в будущем.

Заключение

Этот кейс наглядно демонстрирует, как своевременный и профессиональный аудит может не только помочь компании выполнить требования банка, но и избежать значительных штрафов, сделать отчетность достоверной и наладить бухгалтерский и налоговый учет. Если ваша компания оказалась в ситуации, требующей оперативного решения аудиторских задач, наши специалисты готовы помочь.

Мы оказываем аудиторские услуги для бизнеса любого масштаба, гарантируя своевременные и точные решения даже в сжатые сроки. Свяжитесь с нами для консультации или заказа услуг.

2024-11-28 11:56